¿Qué son los programas de cumplimiento?
Los programas de cumplimiento son sistemas o modelos de gestión de riesgos y organización, estos programas contienen las políticas y procedimientos necesarios para cumplir con las obligaciones legales, éticas y necesarias para proteger la reputación de la empresa. Los programas de cumplimiento son gestionados por los oficiales de cumplimento o más conocidos Compliance Officer que son profesionales de la mas alta jerarquía en las organizaciones es decir que tienen un nivel de gerencia, esto último establecido por la legislación hondureña.
La finalidad de los programas de cumplimiento es servir como directriz y orientar hacia el logro del estado conformidad y sostenibilidad de las empresas, además, de facilitar la prevención de actividades ilícitas, reducir pérdidas financieras y proteger la reputación de la empresa. Para asegurar la efectividad de estos programas es importante involucrar a toda la organización de esta manera se fortalece los sistemas de controles internos.
¿Quiénes están obligados a implementar un Programa de Cumplimiento?
Si bien es cierto no todas las empresas están obligadas a implementar un programa de cumplimiento, de hecho, la ley 144-2014 en su artículo 18 nos habla de las APNFD, como ser las siguientes:
Entidades que presten servicios financieros internacionales que operen en el territorio nacional.
Los que se dediquen a la explotación de juegos de azar, tales como: casino, traga monedas, bingos y loterías tradicionales y electrónicas entre otras.
Los que se dediquen a las actividades de arrendamiento, compra y venta de bienes raíces.
Los que se dediquen a la compra y venta de antigüedades, obras de arte, inversión filatélica u otros bienes suntuarios.
Los que se dediquen al arrendamiento, compra, venta y distribución de automóviles terrestres, marítimo y aéreos.
Los que se dediquen al servicio de blindaje de vehículos e inmuebles.
Abogados, notarios y contadores públicos, cuando lleven a cabo operaciones para sus clientes, de compra y venta de bienes inmuebles, administración de dinero, títulos entre otros.
Los clubes y asociaciones deportivas.
Hoteles y casas de empeños.
Entre otras.
También encontramos a las instituciones financieras que se encuentran bajo la supervisión vigilancia y control de la Comisión Nacional de Banca y Seguros (CNBS), tales como:
Bancos estatales y privados.
Sociedades financieras.
Asociaciones de ahorro y préstamos.
Almacenes generales de depósito.
Bolsas de valores. Administradoras publicas o privadas de pensiones.
Compañías de seguros y reaseguros.
Cualquier otra institución que realice actividades que están sujetas y supervisadas por parte de la comisión nacional de banca y seguros.
Ventajas de un Programa de Cumplimiento
Ayuda a prevenir multas, sanciones, riesgos y es una herramienta que permite disminuir el riesgo de que la empresa sufra un daño reputacional.
Ayuda a cultivar una cultura de ética e integridad en las empresas, lo que permite un mayor compromiso de los colaboradores y genera una mayor confianza para los inversores.
Los programas de cumplimiento ayudan a generar negocios y retornos sostenibles a largo plazo.
Es una ventaja competitiva en procesos de licitación ya que se le entrega un mejor puntaje.
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